Realizar la declaración de impuestos en Australia es una obligación y sin duda puede significar un proceso confuso. En Go Native queremos facilitarte la vida, para ello preparamos junto con un asesor registrado de Y&S Accounting, una guía sobre el Tax Return 2021 en Australia.
¿Qué es el Tax Return en Australia?
Es la declaración de impuestos o la declaración de la renta anual de Australia, en otras palabras es un resumen del año fiscal que deben presentar obligatoriamente todas las personas que hayan estado trabajando legalmente en el país, ya sea mediante TFN o ABN (Tax File Number or Australian Business Number). Puedes presentar tu resumen fiscal desde la página MyTax, ya sea con un agente fiscal registrado o presentarla en físico.
¿Cuándo hay que hacer y entregar el Tax Return en Australia?
El Tax Return se puede iniciar una vez que finaliza el año fiscal, es decir desde el 1 de julio del año en curso. Si el proceso lo realizas sin contador el plazo máximo es hasta el 31 de octubre del año en curso, si realizas el proceso con un contador, debes registrarte antes del 31 de octubre y tendrías plazo hasta mayo del año siguiente.
¿Es posible hacer el Tax Return sin agente contable?
Sí, el proceso lo puedes realizar sin contador a través de la página de Mygov.
¿Cuánto cobra un agente contable por hacer el Tax Return de Australia?
Los precios varían según cada agente contable, experiencia y servicios.
Algunos de los servicios ofrecidos por nuestro partner Y&S Accounting son los siguientes:
- Declaración de impuestos para residentes australianos: AU$155.
Por otro lado si eres estudiante el costo puede variar según sea el caso:
- Mediante una cita personalizada con un contador, esta cita puede ser face to face o virtual: el precio puede variar, pero aproximadamente cuesta entre AU $109 si los ingresos son menores a AU$23,000 durante el año fiscal y AU $132 si los ingresos son mayores a AU$23,000 durante el año fiscal (la diferencia es por qué se incluye un proceso de excepción de medicare, el cual le carga al estudiante cuando tiene ingresos altos)
- Mediante la web; a diferencia de la primera opción esta opción no es personalizada. Debes ingresar a la página web de tu agente contable, en este caso Y&S Accounting y diligenciar un formulario, adjuntar los documentos y enviarlos, un contador los recibe y realiza el proceso. El costo normalmente es de AU$99.
¿Qué pasa si no realizo el Tax Return de Australia?
Es importante realizar la declaración de impuestos, pues de no hacerlo podrías recibir una multa o verte afectado en cualquier proceso migratorio que desees realizar.
¿Podría hacer declaración de impuestos de años anteriores?
Si puedes realizar declaraciones de años anteriores, es importante que las realices lo más pronto posible para que evites multas.
¿Qué tantos impuestos debo pagar si tengo dos trabajos y estoy generando Capital Gains Taxes, CGT?
El valor de impuestos a pagar depende de la cantidad de tus ingresos, más no del número de trabajos. Es decir, si tus ingresos fueron menores a AU $18,200 los impuestos que pagaste se te retornan en tu declaración de impuestos, si tus ingresos superan los AU$23,000 hasta los AU$45,000 debes pagar el 19% de impuestos y así sucesivamente. Puedes consultar la tabla de impuestos a pagar de acuerdo a tus ingresos durante el año fiscal.
¿Qué cosas se pueden considerar gastos o deducciones y que apliquen para la declaración de impuestos?
- Si has trabajado con TFN: Aplican deducciones a gastos relacionados con tu trabajo, por ejemplo: uniformes, teléfono, computador, cursos y registros (RSA, antecedentes penales, etc), también aplica el gasto de transporte entre trabajos. (Opal or Myki records)
- Otros gastos: Donaciones a organizaciones caritativas, pagos por servicios contables en años anteriores.
- Si trabajaste en casa debido al COVID-19: Puedes incluir los siguientes gastos por el periodo trabajado: electricidad y gas, computador y equipos similares, teléfono, internet, servicio de limpieza, tinta, papel, cuadernos o libros y otros implementos de oficina requeridos, impresora, software requeridos para el trabajo en casa.
Se debe especificar el día de inicio de trabajar desde casa y la fecha de finalización antes de 30 de junio del año correspondiente, además de las horas trabajadas por día.
- Si has trabajado con ABN: Aplican deducciones a gastos relacionados con tu trabajo, por ejemplo: Teléfono, internet, materiales, implementos de oficina y ropa protectora.
También aplican los gastos de transporte, si tienes vehículo copia del registro (Rego Check). - Otros gastos: Donaciones, pagos por servicios contables de otros años.
Nota:
El equipo de expertos de Y&S Accounting menciona que para reclamar una deducción de gastos relacionados con el trabajo o de otro tipo, se debe demostrar que se ha incurrido en el gasto para generar ingresos.
Adicionalmente, se debe tener recibos originales o electrónicos y conservarlos por un mínimo de cinco años a partir de la fecha de presentación de tu declaración de impuestos.
Los recibos deben contener los siguientes detalles:
– Nombre del proveedor y monto del gasto; naturaleza de los bienes / servicios y fecha de los gastos.
Para los gastos de vehículo, se debe tener un registro de los kilómetros recorridos por motivos laborales o comerciales.
Si tienes un negocio aplican deducciones a gastos relacionados con:
- Gastos de contador: Preparación de declaraciones de impuestos sobre la renta y FBT, etc., incluidos los costos relacionados con investigaciones, objeciones y apelaciones.
- Gastos de promoción.
- Deudas incobrables si llevas tu cuenta es un sistema de acumulación.
- Cobros de bancos.
- Gastos por préstamos.
- Viajes de negocios.
- Gastos del vehículo: kilómetros por logbook system disponible- aplica para empleados, socios e independientes.
- Parqueadero.
- Gastos de limpieza.
- Gastos de conferencias.
- Reducción en el valor (depreciación) de la planta o artículos usados en el negocio.
- Honorarios de directores.
- Donaciones realizadas a organizaciones que proveen recibo deducible de impuestos.
- Gastos educativos si realizó este pago para los, pero FBT puede aplicar.
- Costos de conexión eléctrica a locales comerciales.
- Entretenimiento para empleados, pero FBT pagable.
- Tarifas de servicios de equipos.
- Costos de envíos.
- Combustible y aceite.
- Regalos a clientes, etc. pero no si son de entretenimiento.
- Gastos por trabajar desde casa: un porcentaje de la renta, electricidad, calefacción y mantenimiento, internet, teléfono o instalación de nueva línea, etc. sólo si se lleva a cabo un negocio en el hogar y se reserva un área exclusivamente para ese propósito.
- Seguros de pagos relacionados con una empresa o alguna propiedad que genere ingresos.
- Intereses pagos.
- Gastos legales con relación a actividades ordinarias del negocio que produzcan
- Ingresos y que determinarán la deducción.
- Licencias para operar el negocio.
- Gastos de materiales y proveedores.
- Gastos de gestión.
- Gastos de viaje al extranjero (deben estar relacionados con la actividad empresarial que genera ingresos).
- Suscripciones o gastos de asociación a organizaciones profesionales relacionadas con el negocio.
- Tasas e impuestos sobre propiedades comerciales o generadoras de ingresos
- Reembolsos y descuentos otorgados a los clientes.
- Alquiler de locales comerciales incluyendo parte de los costos de la vivienda, si esta es utilizada para un negocio (por ejemplo, las acciones comerciales. almacenadas en un área reservada exclusivamente para ese propósito); pero con una oficina en casa (o un estudio) el alquiler no se puede descontar, pero algunos costos asociados son deducibles.
- Reparaciones de automóviles, equipos o propiedades que genere ingresos
- Sueldos y salarios pagados a los empleados.
- Gastos de educación o seminarios sólo si están relacionados con el empleo / negocio.
- Gastos de almacenamiento.
- Los subcontratistas pueden ser considerados empleados y sujetos a las disposiciones de garantía de superannuation del 10 % en determinadas circunstancias.
- Contribuciones de superannuation
- Gastos del Contador para la preparación de la declaración de impuestos de renta, fringe benefits tax returns, GST, incluyendo gastos relacionados a objeciones y apelaciones. -Reemplazo de herramientas laborales.
¿Si voy a dejar Australia y no ha terminado el año fiscal, puedo reclamar mis impuestos? ¿O debo esperar al primero de julio del siguiente año?
Si dejas Australia antes de que finalice el año fiscal puedes reclamar tus impuestos una vez dejes el país a través de un proceso que se llama Early Tax Return, así no debes esperar hasta que termine el año fiscal.
¿He recibido transferencias internacionales en mi cuenta australiana, debo declarar ese dinero como ingresos?
El dinero que recibes de transferencias internacionales a Australia no se considera un ingreso a menos que sea por un trabajo que tengas en extranjero y que te paguen en tu cuenta de Australia. Es importante que cuando realices el proceso del Tax Return le menciones al contador que recibiste dinero del extranjero si es una suma alta.
¿En qué consiste el proceso y cuáles son los requisitos para reclamar la superannuation?
Para reclamar tu superannuation debes haber dejado Australia y tener:
- Visa cancelada o vencida
- Copia certificada del pasaporte
- Llenar el formulario 1194 si tiene un balance mayor a >$5000
- Dejar una cuenta bancaria abierta en Australia
Si eres estudiante puedes reclamar el 65% del balance de tu superannuation, si tenías Work and Holiday visa puedes reclamar el 35% del balance.
¿Si envío dinero a mi país debo declararlo en Australia?
No, en Australia no debes declarar el dinero que envías al exterior.
¿Dejé Australia hace muchos años y nunca reclamé la superannuation, puedo aún reclamarla?
Sí, puedes realizar el proceso, pero recomendamos solicitar la ayuda de un contador, al ser un proceso de años anteriores puede ser más complejo.
El año pasado no realicé la declaración para TFN y ABN, ¿debo realizar la declaración de los dos años, este año? ¿me van a cobrar una multa por no haber realizado la declaración el año pasado?
Es importante realizar la declaración de impuestos cada año, en tu caso debes realizar la declaración de los dos años que no has declarado, es importante que lo hagas antes de que recibas una multa.
¿Tengo que declarar si me depositan dinero por parte de algún amigo?
No, el dinero que debes declarar es el dinero que recibes como ingreso por trabajo.
¿Qué pasa si hace 3 años no declaro impuestos? He trabajado con TFN y ABN
Es importante que realices tu declaración de impuestos de todos los 3 años antes de que recibas una multa por parte del Departamento de Impuestos.
¿Si estoy trabajando en el área de mis estudios, puedo recibir una devolución del dinero invertido en los estudios?
Puedes deducir una parte de los gastos de tu colegio o universidad únicamente si el trabajo que realizas está directamente relacionado con lo que estudias o si el trabajo te exige estudiar ese curso o certificado para obtener el trabajo, si esto se cumple debes solicitar una carta por parte de tu empleador y diligenciar un formulario que el contador te entrega.
Llevo 4 meses trabajando con TFN, ¿ya puedo realizar el Tax Return de Australia?
Para declarar tu Tax Return solo necesitas haber adquirido tu TFN, debes realizar la declaración incluso si aún no has recibido ingresos.
¿Cuál es el valor a pagar si he trabajado 10 meses con ABN?
El monto para pagar depende de tus ingresos y gastos relacionados con trabajo, una vez se realice la declaración puedes saber la cantidad a pagar.
¿Si recibí un subsidio del gobierno para estudiantes internacionales me dará algún beneficio para esta declaración o debo declarar el dinero que me han dado?
El dinero que recibiste como subsidio para estudiante internacional no te dará ningún beneficio, pero si debes declararlo ya que se considera ingreso gravable.
¿Puedo realizar el Tax Return de Australia del año pasado y de este año de una vez?
Sí, puedes realizar el Tax Return de los dos años de una vez, o si prefieres puedes realizar primero el del año anterior antes de que finalice este año fiscal y después del 1 de julio puedes realizar el del año en curso.
¿Si tengo el visado de estudiante tengo que hacer el Tax Return de Australia?
Sí con tu visado de estudiante también tienes un trabajo de medio tiempo y estás en el país en un periodo mayor a 6 meses, tienes que hacer la declaración. Estarás pagando alrededor de 15.5% de impuestos sobre la renta.
Una buena noticia es que si has ganado menos de $18.200 AUD durante el año fiscal, te devolverán todo el Tax retenido y no tendrás que pagar nada. Si superas esa cantidad, deberás tratar de deducir todos los gastos como ya te lo hemos contado.
Ahora que ya sabes más sobre el Tax Return y los impuestos, puedes sentirte tranquilo de que si cumples tus obligaciones fiscales de acuerdo a lo que dicta el Gobierno Australiano, no tendrás mayor problema durante tu estancia en este maravilloso país.
Si quieres información personalizada o algún descuento de nuestros partners de Y&S Accounting, ¡contáctanos! En Go Native queremos ayudarte a resolver todas tus dudas.
